[면접 합격자료] 한국펀드파트너스 펀드회계 기준가격 검증 합격 문항 기출 최종합격

1. 펀드회계의 기준가격 산정 방법에 대해 설명하시오.

펀드회계의 기준가격 산정 방법은 투자원금과 수익률, 시가평가, 비용 등을 반영하여 적정 시점에 공정하게 산출하는 방법입니다. 주로 일별기준가격은 해당일의 순자산가치(NAV)를 전체 유통주식수로 나누어 산출하며, 이를 통해 투자자는 펀드의 성과와 가치를 실시간으로 확인할 수 있습니다. 예를 들어, 2023년 6월 30일 기준펀드의 순자산가치가 10억 원이고 유통된 총주식이 1백만 주인 경우, 기준가격은 10,000원입니다. 시가평가 기준으로는 각 보유 종목의 시장가치를 반영하며, 시간별 또는 일별로 실시간으로 반영됩니다. 비용으로는 운용비, 수수료, 세금 등을 차감하며, 매일의 평가손익이 반영되어 기준가격이 조정됩니다. 만약 펀드가 보유한 주식의 시가가 1일 전보다 5% 상승하거나 하락했을 경우, NAV도 이에 비례하여 조정됩니다. 이처럼 산정된 기준가격은 투자자에게 투명성과 신뢰도를 높이는 역할을 하며, 펀드운용사와 고객 모두 공정한 비교와 평가를 가능하게 만듭니다.

2. 기준가격 검증 시 어떤 절차를 거치는지 구체적으로 설명하시오.

기준가격 검증은 펀드의 평가 일자별 순…