[금융기관경영] 제 7장 신용위험 -대출포트폴리오위험과 대출집중위험

1. 신용위험의 개념

신용위험은 금융기관이 채무자로부터 원리금 회수에 실패하거나 손실이 발생할 가능성을 의미한다. 이는 금융기관의 핵심 위험 요소로서, 대출,채권,파생상품 등 다양한 금융거래에서 발생할 수 있다. 신용위험은 채무자의 상환능력 저하, 경기침체, 산업별 구조적 변화, 정책 금리 변동 등 여러 요인에 따라 영향을 받는다. 예를 들어, 2020년 코로나19 팬데믹으로 인한 글로벌 경기침체는 많은 기업들의 채무불이행 가능성을 높였으며, 실제로 미국의 신용카드 채무불이행률은 8.64%까지 상승하였다. 이는 이전 해인 2xxx년 8.45%보다 약 0.19% 증가한 수치로, 경기악화 시 신용위험이 어떻게 증대되는지를 보여준다.

또한, 국내 금융기관의 경우 2022년 기준 대출 부실률이 약 0.4% 수준이었으나, 특정 산업군인 부동산업의 부실률은 1.2%에 달했고, 이는 전체 신용위험의 확대를 의미한다. 신용위험은 단순히 채무불이행률의 변화뿐 아니라, 예상되는 손실액의 크기와도 깊은 연관이 있다. 금융기관은 이를 위해 신용평가모형과 내부등급분류체계를 활용해 채무자의 신용도를 평가하며, 연간 손실예상치를 산출한다. 예를 들어, 한국은행이 발표…