국제팩토링에 관하여

3) 은행제휴 팩토링
은행제휴 팩토링(bank participation factring)이란 기업(클라이언트)이 거래은행으로부터 저리로 무담보조건의 대부한도액을 초과하여 자금을 대부받기위한 팩토링이며, 원칙적으로 만기로서 팩토링이나 클라이언트의 희망에 따라 팩터가 제3은행과 특별계약을 체결하여 이루어지는 선급팩토링과 만기팩토링의 혼합형 서비스를 제공하는 형태로서 은행이 참여하기 때문에 은행제휴 팩토링이라고 한다.

1 클라이언트는 팩터와 은행제휴 만기팩토링 계약을 체결한다. 2 클라이언트는 커스토머에게 물품을 외상으로 판매한다. 3 클라이언트는 팩토링 계약에 의하여 외상매출채권을 팩터에게 양도한다. 4 팩터는 은행과의 담보에 관한특별계약을 체결한다. 5 팩터와의 특별계약에 따라 은행은 클라이언트에게 매출채권을 담보로 선급금융을 제공한다. 6 팩터는 채권만기일에 커스토머로 부터 매출채권 전액을 회수한다. 7 팩터는 회수한 금액을 클라이언트가 전도금융을 받은 금액만큼 은행에 지급하고, 나머지는 클라이언트에게 지급한다.

Ⅲ. 팩토링과 유사한 무역금융제도
1. 매출채권담보금융
외상매출채권을 대상으로 한 금융이라는 점에서 팩토링 금융과 아주 유사한 금융의 하나가 매출채권담보금융(accounts receivable financing)이다. 이는 기업이 외상매출채권을 금융기관에 담보로서 제공하고, 동 채권액에 상당하는 금융을 제공받는 방식이다. 따라서 매출채권담보금융은 외상매출채권을 금융기관에 담보로 제공하고, 계속적 • 회전적으로 자금을 공여 받는다는 점에서는 팩토링 금융과 동일하다. 그러나 매출채권담보금…