[사채인수] 전환사채, 신주인수권부사채, 특수사채, 약정투자 및 기업인수

[사채인수] 전환사채, 신주인수권부사채, 특수사채, 약정투자 및 기업인수

목차

* 사채인수

Ⅰ. 전환사채

1. 전환사채란
2. 주주에 대한 발행
3. 주주 이외의 자에 대한 발행
4. 전환사채의 전환

Ⅱ. 신주인수권부사채

1. 신주인수권부사채란
2. 신주인수권
1) 주주에 대한 발행
2) 제3자에 대한 발행
3. 신주인수권의 양도
4. 신주인수권의 행사
1) 주주가 되는 시기
2) 이익 배당의 경우

Ⅲ. 특수한 사채

1. 옵션부전환사채
2. 교환사채
3. 이익참가부사채
4. 담보부사채

Ⅳ. 약정투자 및 기업인수

1. 약정투자
2. 약정투자의 내용비교
3. 기업인수투자
사채인수

I. 전환사채

1. 전환사채란

전환사채(CB : convertible bond)란, 일정한 요건(전환조건, 보장금리, 표면금리 등)에 따라 사채권자의 청구가 있을 때 미리 결정된 조건대로 사채를 사채발행 회사의 주식으로 전환할 수 있는 권리를 인정한 사채를 말한다. 그러므로 사채권자는 전환권을 행사하면 주주가 된다. 전환사채는 그 발행 이후 전환권을 행사하기 전까지는 채권적 유가증권이라 할 수 있고, 전환권을 행사하면 사원권적 유가증권이 된다고 할 …